死亡後の相続に備える生命保険活用法｜知っておくべき基本と注意点

生命保険は、死亡後の相続において重要な役割を果たす財産のひとつです。しかし、生命保険金がどのように扱われるのかを正しく理解していないと、相続トラブルや予想外の税負担が発生するリスクもあります。本記事では、「死亡 相続 生命保険」の基本知識から活用方法、注意点までをわかりやすく解説し、円満な相続を実現するためのポイントを紹介します。

死亡による相続と生命保険の基本知識

生命保険は、死亡後に支払われる保険金が遺族の生活資金や相続税対策に活用される重要な財産です。まずはその基本的な役割を押さえましょう。

生命保険金は誰のもの？

受取人が指定されている場合、生命保険金は相続財産ではなく、受取人固有の財産とみなされます。

相続税の課税対象になる？

一定の非課税枠（法定相続人の数×500万円）を超える部分は、相続税の課税対象となります。

生命保険を活用した相続対策

生命保険を上手に活用すれば、遺族の生活保障に加え、納税資金の確保や相続争いの回避にもつながります。

納税資金の準備に役立つ

相続税は現金一括納付が基本。生命保険金を使えば、納税に困らないよう準備ができます。

特定の家族に確実に資金を渡せる

受取人を指定することで、希望する家族に直接資金を渡すことができ、遺産分割トラブルを防げます。

生命保険に関する注意点

生命保険を利用する際には、いくつかの注意点もあります。

受取人の指定ミスに注意

受取人を誤って指定すると、相続トラブルや税負担が増えるリスクも。定期的な見直しが重要です。

保険金と遺産分割の関係

受取人がいない場合は生命保険金も遺産に組み込まれ、相続人全員で分割協議が必要になります。

まとめ：生命保険を活用して円満な相続を目指そう

「死亡 相続 生命保険」の関係を正しく理解し、事前に準備を進めることがスムーズな相続への近道です。
相続対策でお困りの場合は、ぜひ当協会へご相談ください。